更换记账服务前，先核对这四份交接清单

更换记账服务时，可以先把需要双方确认的事项写清楚，再安排交接。下面是一般沟通清单，具体范围取决于企业情况、已有合同和双方授权。

一、责任时间清单

明确原服务处理到哪个期间、新服务从哪个期间开始；对于跨期事项，写明由谁继续跟进。不要只约定一个“交接日”，却没有说明业务处理边界。

二、资料目录清单

按企业实际情况列出账簿、凭证、报表、申报记录及其他需要交接的材料。每一项标明已收到、待补充或不适用，并记录保存形式与确认人。

三、未结事项清单

把尚未办完、等待回复和存在疑问的问题列出来，记录背景、现有资料、下一步动作与负责人员。资料交付完成，不等于历史问题已经解决。

四、权限安排清单

核对相关系统的人员与授权关系，通过系统支持的方式办理调整。不要将密码和短信验证码当作普通附件发送；也不要在未确认影响前删除原有授权或历史数据。

交接最后要留下什么

保留双方确认的目录和未结事项记录。需要专项评估历史问题的部分，应单独确认工作范围、所需资料及费用。本文为通用建议，不是德信对所有历史事项的承接承诺。